0

    Использован релиз 2.4.8

    Ответы на вопросы по программам 1С

    Как оформить поступление услуг от иностранного контрагента, если организация является налоговым агентом по НДС в «1С:КА» и «1С:ERP»?

    Организации, приобретающие на территории РФ услуги (работы) у иностранных лиц, не состоящих на учете в налоговых органах в качестве налогоплательщиков, признаются налоговыми агентами по НДС.

    Для исполнения организацией обязанностей налогового агента по НДС необходимо в договоре с иностранным контрагентом выполнить определенные настройки, а также правильно зарегистрировать в программе документы приобретения и оплаты услуг. Рассмотрим вариант приобретения услуг с оплатой по факту их получения.

    Настройка договора с иностранным контрагентом:

    1. Создайте или откройте существующий договор на поставку услуг от иностранного контрагента.
    2. Перейдите на закладку «Расчеты и оформление» (рис. 1).
    3. В поле «Определяется указанным значением» выберите вариант «Налоговый агент по НДС».
    4. Выберите вид договора налогового агента – «Нерезидент (п. 2 ст. 161 НК РФ)».
    5. Сохраните договор по кнопке «Записать и закрыть».

    Рис. 1

    Оформление документов поступления, оплаты, начисления НДС

    1. Создайте документ поступления услуг, в качестве договора с поставщиком выберите ранее настроенный договор. НДС в документе не указывается, регистрация счета-фактуры не требуется. Проведите документ.
    2. Создайте на основании документа поступления услуг документ списания безналичных денежных средств, заполните и проведите его.
    3. Создайте на основании документа списания денежных средств документ «Счет-фактура налогового агента»:
      • Проверьте правильность заполнения полей: Договор, Вид договора, Код вида операции (рис. 2).
      • В табличной части документа «Расшифровка суммы» укажите содержание операции, сумму оплаты и ставку НДС.
      • Проведите документ для отражения его в учете.
      • В результате будут сформированы проводки по дебету счета 19.11 / кредиту счета 76.НА и по дебету счета 76.НА / кредиту счета 68.32 – на сумму НДС, исчисленную исходя из стоимости полученных услуг.

    Рис. 2

    »

    Источник: 1С ИТС

     

    Автоматизируйте учет и отчетность своей компании с проверенным временем ERP решением.

    Оставьте заявку сейчас и получите Предпроектное обследование бесплатно (экономия до 150 000 р.)

    Вопросы по 1С Зарплата. Каким документом регистрируются дополнительные выходные дни для ухода за детьми-инвалидами в «1С:ЗУП 8» (ред. 3)?

    Previous article

    Вопросы по 1С ERP и КА. Где указать тарифы страховых взносов для организации в «1С:КА» и «1С:ERP»?

    Next article

    You may also like

    Comments

    Leave a reply

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

    More in 1С ИТС